小鱼盈通控股公布内部控制检讨结果 识别须予公布交易及关连交易多项不足

9月30日，小鱼盈通（00139.HK）公布内部控制检讨主要结果。内部控制顾问于二零二五年四月一日至二零二六年三月三十一日期间，重点检讨本集团根据上市规则第14章须予公布的交易、第14A章关连交易及第13章持续性责任管理的内部控制，并于二零二六年八月发出报告。

在须予公布的交易方面，内部控制顾问识别出本集团缺乏正式书面政策及程序。就有关山高控股（00412.HK）股份的非常重大出售事项及有关收购GIBO股份的主要交易事项，顾问识别出若干内部控制不足，包括核心团队的专业能力及合规意识不足、交易前合规审查制度及多层核实机制存在缺陷。在关连交易方面，现行政策及程序未能充分涵盖若干关键范畴，且现行依赖董事主动报告的做法缺乏结构化管治框架。根据上市规则第13章持续性责任管理方面，顾问于期内并无重大发现。

针对上述发现，顾问建议本集团制定涵盖端到端工作流程的书面政策及程序、建立标准化交易前合规审查流程、就主要交易成立由公司秘书团队、合规主任、法律顾问及财务部组成的多方交叉核查机制、加强定期合规培训、外聘内部控制顾问定期检查，以及编制及维持正式全面的关连人士名册。

本集团表示将采纳内部控制顾问的建议，于二零二六年九月底前予以实施。于本公告日期，本集团已实施内部控制检讨报告中所建议的措施，董事会将继续监察本公司内部控制系统的成效。